Analizar el concepto, el fundamento y las obligaciones fiscales de las personas morales en relación con el beneficiario controlador, así como las reformas recientes en materia de prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita. Lo anterior tiene por objeto que los asistentes conozcan el impacto de las medidas en la lucha contra el lavado de dinero y la evasión fiscal, conforme a los criterios establecidos por el Servicio de Administración Tributaria (SAT), la Procuraduría de la Defensa del Contribuyente y con la jurisprudencia de la Suprema Corte de Justicia de la Nación.